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国有企业合规风险管理 | 安全环保合规
✎ 第820篇 原创
安全生产合规
具有损害风险的活动，与安全相关法律、法规、标准、政策等相一致。安全生产合规具有鲜明的预防性特点，安全管理是一种系统性预防状态，或者说是针对生产运营过程中的风险因素识别和响应判断，建立在事故发生前，施加给管理对象或者由对象主动接受，以期提高安全性，降低生产安全风险的管理系统。因此，有效的安全生产合规管理需要非常强调三性，即系统性、主动性、持续性。企业如果单纯被动应对政府的安全监管，以高压频罚等手段压紧压实和加重企业安全责任为主，势必影响企业和从业人员主动开展安全管理的积极性，被动适应日趋复杂的监管要求的安全管理模式，将不利于提升企业的安全管理水平，到最后损害的也是企业的利益。所以笔者认为应该从如下几方面来做好安全生产合规管理体系搭建。
（一）以企业员工为基底，形成企业合规文化的土壤
企业应制定安全生产教育和培训计划，建立安全生产培训机制并丰富培训的形式，定期组织员工进行岗位作业安全、设备操作安全、消防及用电安全等的相关知识培训，并通过考核，考核之后才能上岗。此外，企业应依法做好应急预案及演练，保证从业人员具备必要的安全生产知识、熟悉有关安全生产规章制度和安全操作规程。
（二）根据不同企业的模式打造企业合规管理
企业应当根据《安全生产法》的具体要求以及自身行业特点，按照合规管理体系的标准格式制定、完善合规体系。建立健全以企业法定代表人为第一责任人、企业部门全覆盖的合规组织架构，建立健全企业经营管理需接受合规审查和评估的审查监督、风险预警机制、危机应对与处置机制，不断完善安全生产管理制度和定期检查排查机制，从制度上预防安全事故再发生。
（三）对企业进行安全生产合规风险识别及评估工作
《安全生产法》将隐患排查治理和建立风险等级管控制度确定为安全生产的双重预防工作机制，为安全生产合规检查提供了明确的法律依据。企业应当开展定期和专项合规风险检查，由内部管理人员和第三方顾问组成合规检查工作小组，制定合规义务检查清单，开展合规检查，排查风险隐患，并形成合规风险检查报告，揭示合规风险问题并提出合规整改建议。检查结果可作为员工落实安全生产责任的依据，记入其合规考核并与绩效挂钩，亦可作为责任追究的依据。
（四）加强并深化安全生产合规标准化建设
2020年，国务院安委会印发了《全国安全生产专项整治三年行动计划》，着重强调要通过推进企业安全生产标准化建设，有效提升企业安全管理水平。企业需根据自身实际，制定年度安全生产目标，通过建立全员安全生产责任制，制定安全管理制度和操作规程，排查治理隐患和监控重大危险源，建立预防机制，规范生产经营行业，让企业的相关生产经营环境符合安全生产法律法规和规范标准的要求。通过自我检查、自我纠正和自我完善以持续改进，构建安全生产长效机制。
（五）重点学习最高检推行的企业合规考察机制
如果企业涉及安全生产相关案件，被移送检察院审查起诉的，企业要积极争取适用合规考察机制。目前，最高检的合规不起诉试点工作，已经涉及近百家检察院，并且在2022年4月，最高人民检察院会同全国工商联专门召开会议正式“官宣”——涉案企业合规改革试点在全国检察机关全面推开。根据最高检最新的意见，符合条件的涉案企业均可适用企业合规考察机制。因此，一旦涉刑被移送检察院审查起诉，涉案企业应当积极申请适用企业合规考察机制。企业运用好合规不起诉制度，可以避免涉刑，把刑事犯罪对企业正常生产经营的负面影响降到最低程度。
环境保护合规
完善公司环保合规管理，既是承担社会责任的必然要求，也是防范风险和提升企业形象的重要契机。事实表明，企业对环保合规管理的重视程度对企业持续稳健经营起到至关重要的作用。开展环保合规管理是管理和控制企业环境法律风险，避免环境事故发生最有效的途径。笔者建议企业从如下几个方面做好环保合规体系搭建。
（一）做好建设项目环保立项管理
目前建设项目立项管理的立法趋势是，一方面是由事先监督改为事中和事后监督。2018年12月29日，修改后的《环境影响评价法》，取消了建设项目环评资质行政许可事项。在建设项目的环评及批复阶段，已经取消环评前置、行业预审、试生产审批及竣工环保验收的行政审批；另一方面就是罚款无上限，企业违法成本升高。在该背景下，对企业自身管理水平的要求更高。从建设项目的建设、运行及退出全部过程，企业都要按照相关行业准入或限制条件、“三同时”制度、排污许可证制度等进行合规管理。
（二）做好污染防治设施的投入及持续有效
（四）做好大气排放物及大气环境质量管理
（五）做好噪音管理
对生产工序、施工活动或其他生产经营活动中产生的噪音进行监测和管理，尤其是夜间或涉及许可事项。
（六）做好固体废物及危险物质管理
通过对企业废物类型进行识别，区分一般固废和危废，从收集、分类、回收、存储、运输到利用或无害处理整个流程，依照不同标准进行管理。
（七）做好土壤污染治理和修复管理
结合企业项目土地情况，对土地利用、原有设施、地面堆存或者地上、地下储罐等土地污染的处理和修复管理。
（八）做好矿山生态环境修复和治理
矿山生态环境修复和治理（含绿色矿山建设）主要包括首矿区、废弃矿、矿区边坡等的生态环境保护和、修复及治理工作。
（九）对于企业环境保护的内控机制及对新环保法要求的落实情况
企业需健全环保内控机制，并落实新环保法要求的信息披露及应急预案等管理措施。
（十）加强企业员工环保合规培训
（十一）做好清洁生产、节能减排及环境权益管理
结合企业情况，通过节约能源，降低碳排放，做好排污权、碳排放权、节能量交易等各类环境权益的开发与管理。
（十二）环保税
从环保税的应税对象和应税污染物识别、应纳税额计算、申报、缴纳，到应对专项环保税务稽查和问询，以及合理利用政策的规定申请减免环保税等。
（十三） 做好环境信息公开
结合企业情况，从重点排污单位、公开内容、公开时间等方面进行管理。其中，上市公司环境信息披露有特别要求。
另外，承包商作为企业生产运营重要的参与者，对于承包商的管理也是安全和环保合规都涉及的重要一环，也必须予以重视，因为业务可以进行承包，但是责任不会因为业务被承包而减轻，承包商管理没有做好的话，将会成为企业安全环保最容易出现问题的一环。所以，企业需要通过几个方面来做好承包商管理：1. 对承包商的选商资质审查；2. 对与承包商签订的安全环保管理协议审查；3. 加强合同履约过程对承包商的日常管理（人员、机具、高危作业）；4. 加强检查与考核。
综上，安全、环保、合规是企业发展的第一大要务，涉及每个员工家庭、社会的个人人身安全、健康和幸福，至关重要！我们必须时刻保持高度重视、警钟长鸣，并坚定不可动摇地落实执行！安全环保合规事关人民群众的生命财产和环境，始终受到党和国家的高度重视。随着安全监管和环境监管部门的执法力度日益加大，企业应高度重视安全环保合规工作，筑牢防线，防止和减少安全环保事故，促进企业及经济社会持续健康发展。- END -编辑｜稼轩文编社